金融(róng)界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在(zài)上(shàng)述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责(zé)任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时(shí)移送公安机关(guān)处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规(guī)则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动(dòng)重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资(zī)者及时(shí)有效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法(fǎ)律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者(zhě)权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权(quán)益(yì)，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市(shì)公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机构(gòu)等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构(gòu)的责任(rèn)人员。证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构从(cóng)业人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意(yì)识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案中采用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分(fēn)性和(hé)有效性(xìng)、赔付(fù)责(zé)任(rèn)主体的意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开(kāi)发(fā)行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的(de)适格(gé)投资(zī)者(zhě)损失赔(péi)付金(jīn)额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者可以(yǐ)积极(jí)参与(yǔ)先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司披珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄露的公(gōng)告中提(tí)出向(xiàng)证监会(huì)提(tí)交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位(wèi)或者(zhě)个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案件(ji珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄àn)调(diào)查的行政执法方式(shì)。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能(néng)，承诺金数额的确定需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得(dé)的收益或(huò)者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高(gāo)于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺这一(yī)程(chéng)序中，既可以实现对申请人(rén)的(de)精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施规(guī)定(dìng)》等规定，依(yī)法依(yī)规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责(zé)任人员，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师(shī)事务(wù)所等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关(guān)执业(yè)过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务所等中介机构(gòu)启动(dòng)了相(xiāng)关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相关(guān)执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是(shì)，我们将关注相关中介机(jī)构(gòu)有关(guān)责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员(yuán)存(cún)在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当(dāng)严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清气(qì)正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄