金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全(quán)方位(wèi)追责(zé)。如在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任(rèn)人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法(fǎ)及时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规荔枝比喻女人哪个部位，荔枝形容女人(guī)则》的规(guī)定，上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投资(zī)者及(jí)时有效地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规上市(shì)公司及其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本(běn)市(shì)场法律责任体系的重要组成(chéng)部(bù)分，是对(duì)违法行为进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供保荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报告的或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违(wéi)规主体实施精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将按照过(guò)责相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出(chū)代价(jià)。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意(yì)识和廉洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券(quàn)服(fú)务质(zhì)量的(de)重要因素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投(tóu)资者(zhě)合法权益，目(mù)前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务(wù)中(zhōng)心发布公(gōng)告，表(biǎo)示(shì)密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机(jī)构(gòu)和(hé)主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介机(jī)构正(zhèng)在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述(shù)金额为(wèi)公(gōng)司初步(bù)估算结果，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资(zī)者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适(shì)格投资(zī)者的(de)投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与先行(xíng)赔付(fù)程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货(huò)违法的(de)单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国务院(yuàn)证券监督管理机构认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构终止案件调查(chá)的(de)行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规(guī)明确(què)规定了当(dāng)事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需(xū荔枝比喻女人哪个部位，荔枝形容女人)要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没收违(wéi)法所(suǒ)得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于(yú)罚没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以一并解决案件(jiàn)相关(guān)的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到(dào)行政追责与(yǔ)民事追责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)向我(wǒ)会提(tí)交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下(xià)一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务(wù)所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关(guān)责(zé)任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自(zì)觉(jué)营造和(hé)维护风清气(qì)正(zhèng)的企业文化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。

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