科创板首批退市公(gōng)司，正式确(què)认！

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别发(fā)布公告称(chēng)，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处(chù)罚决定书(shū)》，将(jiāng)被(bèi)实(shí)施(shī)重大违法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司的(de)股(gǔ)票(piào)自(zì)4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)消息显示，其(qí)收到12名(míng)投资(zī)者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐(jiàn)券商东(dōng)兴证券及两名保(bǎo)代、天健会计师(shī)事务所、康达律师事务所均在被起诉(sù)名(míng)单中。

　　来看详情——

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　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺(qī)诈发行的问题。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同(tóng)年10月获科(kē)创(chuàng)板上市委审议同意(yì)发(fā)行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书(shū)》通过(guò)虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前(qián)确认收入(rù)等方式(shì)虚增营业(yè)收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利润总(zǒng)额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶(jīng)存储《招股说明书》未按(àn)规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保(bǎo)余额(é)分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元(yuán)。截至招股(gǔ)说(shuō)明书签署日，未按规定披露(lù)对(duì)外担保余(yú)额(é)合计(jì)13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存(cún)储继续通过(guò)前述财务(wù)造假方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)责令改正，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对(duì)实控人(rén)郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措(cuò)施，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责(zé)人也(yě)被处以(yǐ)罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行(xíng)政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，2020年(nián)6月在科创(chuàng)板上(shàng)市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公告的(de)证券发行(xíng)文(wén)件中隐瞒重要事(shì)实、编(biān)造重(zhòng)大虚(xū)假内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利(lì)润18673.53万元，且未如实(shí)披露关联(lián)交(jiāo)易(yì)、股(gǔ)权代持(chí)情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛及(jí)其全资子公(gōng)司浙江金(jīn)淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿签订虚(xū)假合(hé)同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期(qī)报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增在建(jiàn)工(gōng)程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易(yì)盛处以非法所(suǒ)募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储则被(bèi)罚款非法募(mù)集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违(wéi)法事实计算(suàn)，证监会(huì)最终(zhōng)对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实(shí)控人、时任董事(shì)长、总经理林应处以3800万(wàn)元(yuán)罚款，时(shí)任董事、副总经(jīng)理、财务总监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万(wàn)元(yuán)，二人(rén)均(jūn)被(bèi)采取终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情下，两(liǎng)家(jiā)公司均有不同(tóng)幅(fú)度的上涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截(jié)至2022年9月30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股(gǔ)东总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股(gǔ)市值(zhí)10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被(bèi)提起诉讼

　　中介机(jī)构一同(tóng)被诉

　　行政处(chù)罚(fá)“靴子落地”，两家公司(sī)也(yě)进入(rù)到停牌及被终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布(bù)公告称，公司(sī)触及《上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第(dì)12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均收(shōu)到(dào)上交所下(xià)发(fā)的拟终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的事(shì)先(xiān)告知书。在收到(dào)终止上市告知书(shū)后，两家公司(sī)可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市委员(yuán)会(huì)就是否终止公司股票(piào)上(shàng)市事宜进行(xíng)审(shěn)议，并根据上市委员会(huì)的审核意(yì)见作(zuò)出是否终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股(gǔ)票被终(zhōng)止上市，自交易所公告(gào)对股(gǔ)票作出(chū)终止(zhǐ)上(shàng)市的决(jué)定之日后5 个交易日届满的下一交易(yì)日起，相关公司股(gǔ)票复(fù)牌并进入退市整理(lǐ)期(qī)，并在(zài)股(gǔ)票简称前冠(guān)以“退市”标(biāo)识，退市整(zhěng)理(lǐ)期(qī)的(de)交易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市整理期届满(mǎn)后5个交(jiāo)易日(rì)内对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院官(guān)微发布(bù)消(xiāo)息显示(shì)，其已(yǐ)于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责什么是因果论证举例说明句子，什么是因果论证举例说明的方法任纠纷的(de)申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者(zhě)同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理案件。上(shàng)海金融(róng)法院称，其(qí)将(jiāng)依法(fǎ)审(shěn)查(chá)，及时(shí)公布进展(zhǎn)情况。

　　值(zhí)得关注的是，在(zài)投资者提起的(de)诉讼中，被告除了泽达易(yì)盛及实控人(rén)、董监高等，中介机构东兴证(zhèng)券(quàn)及两名保代(dài)（胡(hú)晓(xiǎo)莉、陶晨亮(liàng)）、天(tiān)健会计(jì)师事务所、康达律师事(shì)务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因(yīn)在执(zhí)行泽达易(yì)盛首次公开发行股票并在科创(chuàng)板上市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小投资(zī)者服(fú)务中(zhōng)心(xīn)公(gōng)告称，关(guān)注到上(shàng)海金融法院收到12名投(tóu)资(zī)者(zhě)共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申(shēn)请，起诉(sù)投资(zī)者(zhě)同(tóng)时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批被中国证监会立案调(diào)查公司(sī)，根(gēn)据《行政处(chù)罚决(jué)定书》，公(gōng)司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中(zhōng)心将(jiāng)密(mì)切(qiè)关(guān)注诉讼进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)后续(xù)受理(lǐ)并裁(cái)定(dìng)适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼(sòng)权(quán)利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加普通代(dài)表人诉讼并(bìng)申请转换特别(bié)代(dài)表人诉讼。

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