金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫美白精华一次用多少量，美白精华一次用多少量377晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问(wèn)。美白精华一次用多少量，美白精华一次用多少量377>证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广(guǎng)泛(fàn)。作为监(jiān)管机(jī)构，如(rú)何推动(dòng)对上述发(fā)行人(rén)、控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人、中介机构及(jí)其责(zé)任人(rén)员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会(huì)依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处(chù)罚和(hé)市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别(bié)对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科(kē)创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依(yī)法(fǎ)对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关中介机构等责(zé)任主体的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违(wéi)规成本的重要(yào)举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服(fú)务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计(jì)报告(gào)的或者(zhě)法律意(yì)见书的(de)证券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介机构(gòu)故(gù)意(yì)参与造(zào)假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机关(guān)处(chù)理；如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业(yè)人(rén)员的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果在(zài)欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相(xiāng)关(guān)中介机构责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用何(hé)种方式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn美白精华一次用多少量，美白精华一次用多少量377)、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是(shì)有效保(bǎo)护投(tóu)资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初(chū)步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基金规模将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者(zhě)个(gè)人进行调查期间，被调查的(de)当事(shì)人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督(dū)制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收(shōu)益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)依(yī)法(fǎ)可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请人(rén)的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天(tiān)健(jiàn)会计师(shī)事务所、北京(jīng)市(shì)康达律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构(gòu)启动(dòng)了相关调查(chá)工(gōng)作，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在(zài)上(shàng)述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现(xiàn)有关责(zé)任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维护风清(qīng)气(qì)正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。