科创板首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达(dá)分(fēn)别发布公告称，其收(shōu)到证监会下(xià)发的《行政(zhèng)处(chù)罚决定书(shū)》，将(jiāng)被(bèi)实施重大违法强(qiáng)制退(tuì)市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公(gōng)司下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票上市的事先告(gào)知书，两家公司的股(gǔ)票(piào)自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消(xiāo)息(xī)显(xiǎn)示(shì)，其(qí)收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易(yì)盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券商(shāng)东兴证券(quàn)及两(liǎng)名(míng)保代、天健会计师(shī)事务所、康达律师事(shì)务(wù)所均在被起(qǐ)诉名单中。

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　　欺诈发(fā)行(xíng)+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方(fāng)面的(de)问(wèn)题：

　　证监会(huì)行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书(shū)显示，紫(zǐ)晶存储存在欺(qī)诈发行的(de)问题。紫晶存(cún)储于2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股书申报(bào)稿，同(tóng)年(nián)10月获科创板(bǎn)上市(shì)委审议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明(míng)书(shū)》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造(zào)物(wù)流单据和验收单据(jù)入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业(yè)收入、利润(rùn)。其(qí)中，2017年-2019年(nián)上半年分(fēn)别虚(xū)增利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说明书》未按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及(jí)2019年(nián)上半年末对外担保(bǎo)余额分(fēn)别(bié)为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署日，未按规定披露对外担保余额合(hé)计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存(cún)储继续通过前(qián)述财务造假方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利(lì)润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露(lù)对(duì)外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会对紫晶存储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实(shí)控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取(qǔ)终(zhōng)身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施(shī)，其他相(xiāng)关负责(zé)人也被处(chù)以罚款、5年市场禁(jìn)入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控(kòng)人、财(cái)务总(zǒng)监终身市(shì)场禁入(rù)

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示，其(qí)于2019年6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在(zài)科(kē)创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未如实(shí)披露关(guān)联(lián)交易(yì)、股权(quán)代持情况等。

　　在(zài)上(shàng)市(shì)后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合(hé)同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期(qī)报(bào)告记载的利(lì)润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额(é)的56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建(jiàn)工(gōng)程(chéng)等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会(huì)对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资金(jīn)金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款(kuǎn)非法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人(rén)、时任董(dǒng)事长(zhǎng)、总经(jīng)理林(lín)应处(chù)以3800万元罚款，时(shí)任(rèn)董事、副总经理、财务总监、董(dǒng)事会(huì)秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被(bèi)采取(qǔ)终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市场全(quán)面大跌的行情下，两家公司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户(hù)，户(hù)均(jūn)持股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉(sù)讼第一次染发对头发伤害大吗，三类人不适合染发strong>

　　中介(jiè)机构一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停牌及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称(chēng)，公司触及《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施(shī)重大违(wéi)法强制(zhì)退市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期(qī)一）开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上交所(suǒ)下发的拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事(shì)先告(gào)知书。在收到终(zhōng)止上(shàng)市告知(zhī)书后(hòu)，两家公司可以根据规定申请听(tīng)证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所(suǒ)由上市委员会就是否终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票上市事宜进行审议，并根据上(shàng)市委员(yuán)会的审核意见作(zuò)出(chū)是否终止公司股票上市的(de)决定(dìng)。

　　根据(jù)相(xiāng)关(guān)规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对(duì)股票作出终止上(shàng)市的决定之日后5 个交易日届满的(de)下一交易日起，相关公(gōng)司股票(piào)复(fù)牌并进(jìn)入退市整理期，并在股票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理(lǐ)期的交易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市整理(lǐ)期届满后5个(gè)交(jiāo)易日内(nèi)对股(gǔ)票予以摘牌，股(gǔ)票最(zuì)终终止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院(yuàn)官(guān)微(wēi)发布(bù)消息显示(shì)，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申(shēn)请(qǐng)。起诉投资(zī)者(zhě)同时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法院称，其(qí)将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中(zhōng)，被告(gào)除了(le)泽达易盛及实控人、董监高等，中(zhōng)介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会(huì)计师事(shì)务所、康达律师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证(zhèng)券曾(céng)发布公(gōng)告称，因在执行泽达易盛(shèng)首次公开发行股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续督导等业(yè)务未勤勉(miǎn)尽责，证(zhèng)监会决定对(duì)其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心公告称(chēng)，关注到上海金融(róng)法院收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉(sù)投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板首批被(bèi)中国证监会立案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心将密(mì)切关注(zhù)诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金融法(fǎ)院后续(xù)受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，发布普通代表人诉讼(sòng)权(quán)利登记公告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并(bìng)接受(shòu)50名以上（含(hán)50名）投资(zī)者特(tè)别授权，申请参(cān)加普通代表人(rén)诉讼并申请转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。