金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合法权益(yì)，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在(zài)上(shàng)述两案的(de)行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市公(gōng)司(sī)及(jí)其相关中介机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民(mín)事责(zé)任是(shì)资本市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利(lì)救(jiù)济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法权益(yì)，督促市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机(jī)构等违规主(zhǔ)体实施(shī)精准打击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件中发现相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构责任人员存(cún)在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)规(guī)定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资(zī)者特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示退出”的(de)特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权(quán)益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次(cì)公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付(fù)金额进行调(diào)整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资(zī)者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告(gào)中提出向证(zhèng)监会(huì)提交证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个(gè)人进行调(diào)查期间，被调(diào)查(chá)的当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法(fǎ)律硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子法规明确(què)规定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能(néng)被处(chù)以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于(yú)赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并解(jiě)决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等(děng)规定，依法依(yī)规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构及其责(zé)任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师(shī)事(shì)务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会(huì)对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机构启动了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合(hé)其主动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺等(děng)情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有关(guān)责任(rèn)人员在(zài)上述案件中的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如(rú)果发(fā)现有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构及其从业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道(dào)德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企(qǐ)业文(wén)化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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