金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部(bù)门负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市(shì)场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机(jī)构及其责(zé)任人员(yuán)等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人(rén)作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对(duì)泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关(guān)中(zhōng)介娱乐圈睡得最多的女星，娱乐圈中睡男人最多的女明星机构等(děng)责任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机(jī)构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将按照(zhào)过责(zé)相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权(quán)益(yì)，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济(jì)制度。这(zhè)些制度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的适用(yòng)条件、投(tóu)资(zī)者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意愿和能力(lì)等因素(sù)，目标(biāo)都(dōu)是有(yǒu)效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛案(àn)的(de)民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销商，与其(qí)他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格(gé)投资(zī)者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔，以维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向(xiàng)证(zhèng)监会(huì)提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国(guó)务(wù)院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度(dù)的(de)基本(běn)流(liú)程(chéng)、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为(wèi)可(kě)能获(huò)得的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常(cháng)高(gāo)于罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿(cháng)投资娱乐圈睡得最多的女星，娱乐圈中睡男人最多的女明星者损失(shī)，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地(dì)补偿投(tóu)资者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关(guān)的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规(guī)定，依(yī)法依规决定(dìng)是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等(děng)中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会立(lì)案。在(zài)紫晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事(shì)务所、致同(tóng)会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违法违(wéi)规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是(shì)保障资本市(sh娱乐圈睡得最多的女星，娱乐圈中睡男人最多的女明星ì)场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机(jī)构及其从业(yè)人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 娱乐圈睡得最多的女星，娱乐圈中睡男人最多的女明星