金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门(mén)负责(zé)人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负(fù)责人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人(rén)员(yuán)等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造爱屋及乌是什么意思解释，爱屋及乌是什么意思英语假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发(fā)行人及(jí)相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存(cún)储技(jì)术(shù)股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处(chù)罚(fá)和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁(jìn)入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依(yī)法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任(rèn)是(shì)资本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促(cù)市场参与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机(jī)构等违规主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业(yè)行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人(rén)员。证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，目前(qián)在投资(zī)者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度(dù)。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素，目(mù)标(biāo)都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务(wù)中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合(hé)法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票的(de)保(bǎo)荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机(jī)构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者的(de)投资损失(shī)。先(xiān)行赔付(fù)可(kě)以(yǐ)高(gāo)效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事人(rén)承诺制度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人(rén)进行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得(dé)的(de)收益或(huò)者(zhě)避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额(é)通常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失，在(zài)证券(quàn)期(qī)货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申(shēn)请(qǐng)人的(de)精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师(shī)事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业(yè)过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，爱屋及乌是什么意思解释，爱屋及乌是什么意思英语我会对(duì)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调(diào)查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指出的(de)是(shì)，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(爱屋及乌是什么意思解释，爱屋及乌是什么意思英语wù)所等中介机(jī)构是保障资本市(shì)场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规(guī)和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 爱屋及乌是什么意思解释，爱屋及乌是什么意思英语