科创(chuàng)板首批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证监会下(xià)发的(de)《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所也对两公司(sī)下发拟终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的事先告知书，两家公司的(de)股票自4月(yuè)24日(rì)开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融(róng)法院消(xiāo)息显示，其收到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛、林应等证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠纷的申请，保荐券商东兴证券及(jí)两名保代、天(tiān)健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信(xìn)披违法(fǎ)违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会行(xíng)政处罚决(jué)定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披(pī)露招股书申(shēn)报(bào)稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股(gǔ)说明(míng)书》通(tōng)过(guò)虚(xū)构销售合同、伪造物流单据和验收单(dān)据(jù)入账、安排资金回(huí)款(kuǎn)、提前(qián)确认收(shōu)入等方(fāng)式虚增营业(yè)收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明(míng)书》未按规(guī)定披露的2016年(nián)末(mò)、2017年末(mò)以及(jí)2019年上半年末对外担保(bǎo)余额分(fēn)别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定披(pī)露(lù)对外(wài)担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通过(guò)前述财务(wù)造假方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元(yuán)，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报(bào)告(gào)记载的利润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定(dìng)披(pī)露对外担保的问题(tí)。

　　最(zuì)终(zhōng)，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚(fá)款。此外，郑穆(mù)被(bèi)采(cǎi)取终身市(shì)场禁入措施(shī)，罗铁威(wēi)被处10年(nián)市场禁入措施，其(qí)他相关负责人也被(bèi)处以罚款(kuǎn)、5年义无反顾是什么意思啊，义无反顾在感情上是什么意思市(shì)场禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿义无反顾是什么意思啊，义无反顾在感情上是什么意思ng>

　　实控人(rén)、财(cái)务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方(fāng)面，行政处罚决定(dìng)书显示(shì)，其(qí)于2019年(nián)6月(yuè)披露招股(gǔ)书(shū)申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在(zài)公(gōng)告的证(zhèng)券发行文件中隐瞒(mán)重(zhòng)要事实(shí)、编造(zào)重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情(qíng)况等。

　　在(zài)上市(shì)后，泽(zé)达易盛及其全资子(zi)公司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利(lì)润8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报告(gào)记载的(de)利润总(zǒng)额的88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛(shèng)还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于欺诈(zhà)发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集资(zī)金金额(é)20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集资(zī)金的(de)3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法事实计算，证监会最终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时(shí)任董事长、总经(jīng)理林(lín)应处以3800万元罚(fá)款，时任董(dǒng)事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日(rì)市场全面大跌的行情下，两家公司(sī)均有不同幅度的(de)上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户数为(wèi)12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提(tí)起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公司也(yě)进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行(xíng)为，将(jiāng)被(bèi)实施(shī)重大(dà)违法(fǎ)强制退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日(rì)（星(xīng)期一）开(kāi)市(shì)起(qǐ)停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家公(gōng)司均收(shōu)到(dào)上交所下发的拟终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股(gǔ)票(piào)上(shàng)市的事(shì)先(xiān)告知书。在收到终(zhōng)止上市(shì)告知书(shū)后，两家公司可以根据规(guī)定申请听证，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市委(wěi)员会(huì)就是否终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员会的审核意见作出是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关(guān)规定，若股票(piào)被终(zhōng)止(zhǐ)上市，自交易(yì)所公告(gào)对股票作出(chū)终止上市的决定之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满(mǎn)的下(xià)一交易(yì)日起，相关公司股票(piào)复(fù)牌并进入退市整理期，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标(biāo)识，退市整理期(qī)的(de)交易期限为15 个交易(yì)日。交易所将在(zài)退(tuì)市(shì)整(zhěng)理期届(jiè)满后5个交(jiāo)易(yì)日内(nèi)对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)官微发(fā)布消息显示，其已于当日收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案件。上海金融法院称，其(qí)将依法(fǎ)审查，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在(zài)投资者提(tí)起的诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽达易盛及实控(kòng)人、董(dǒng)监高等(děng)，中介机(jī)构东兴(xīng)证(zhèng)券及两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达(dá)律师事务所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴(xīng)证券曾发布公(gōng)告称(chēng)，因在(zài)执行泽达易盛首次公(gōng)开发行(xíng)股(gǔ)票(piào)并在(zài)科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等(děng)业务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决(jué)定对其公(gōng)司(sī)立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服务中心公(gōng)告称，关注(zhù)到(dào)上(shàng)海金融法院收(shōu)到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投(tóu)资者(zhě)同时申请适用普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)程序审理(lǐ)案(àn)件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中国证监会立案调(diào)查(chá)公司(sī)，根据(jù)《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院后续(xù)受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，发布(bù)普通代表人(rén)诉(sù)讼权利登记(jì)公告，拟相关法(fǎ)律法(fǎ)规公开征集并接(jiē)受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参(cān)加(jiā)普通代表人诉(sù)讼并申请转换特别代表人诉讼(sòng)。